出纳工作流程是什么

来源:东奥会计在线 责编:婷婷 2019-12-10 10:25:33

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东奥初级会计职称

2024-05-21 23:24:53

出纳工作流程是什么

出纳的工作流程如下:

货币资金核算:

办理现金收付,严格按规定收付款项。

办理银行结算:

规范使用支票,严格控制签发空白支票。

登记日记账,保证日清月结。

保管库存现金,保管有价证券。

保管有关印章,登记注销支票。

复核收入凭证,办理销售结算。

往来结算:

办理往来结算,建立清算制度。

核算其他往来款项,防止坏账损失。

工资结算:

执行工资计划,监督工资使用。

审核工资单据,发放工资奖金。

负责工资核算,提供工资数据。

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