违反银行结算账户规定的法律责任有哪些
来源：东奥会计在线
责编：梁媛
2021-03-30 11:39:45
精选回答
违反银行结算账户规定的法律责任
一、开立、撤销过程中的违法行为
1、具体行为
(1)违反规定开立银行结算账户。
(2)伪造、变造证明文件欺骗银行开立银行结算账户。
(3)违反规定不及时撤销银行结算账户。
2、法律责任
(1)非经营性的存款人：给予警告并处以1000元的罚款。
(2)经营性的存款人：给予警告并处以1万元以上3万元以下的罚款。
(3)构成犯罪：移交司法机关依法追究刑事责任。
二、使用过程中的违法行为
1、具体行为
(1)违反规定将单位款项转入个人银行结算账户
(2)违反规定支取现金
(3)利用开立银行结算账户逃废银行债务
(4)出租、出借银行结算账户
(5)从基本存款账户之外的银行结算账户转账存入、将销货收入存入或者现金存入单位信用卡账户
2、法律责任
(1)非经营性的存款人：给予警告并处以1000元罚款
(2)经营性的存款人：给予警告并处以5000元以上3万元以下的罚款
三、使用过程中的违法行为
1、具体行为
法定代表人或者主要负责人、存款人地址以及其他开户资料的变更事项未在规定期限内通知银行
2、法律责任
给予警告并处以1000元的罚款
四、伪造、变造、私自印制开户许可证
(1)非经营性的存款人：处以1000元罚款
(2)经营性的存款人：处以1万元以上3万元以下的罚款
(3)构成犯罪的：移交司法机关依法追究刑事责任
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