9月份利息为什么是900
老师好，9月份利息为什么要900呀，9月偿还30000元，按30000计算利息，只用了一个月吧，
这个利息搞蒙了，好绕呀老师
问题来源：
（1）编制2024年第三季度现金预算（结果填入下方表格中，不用列出计算过程）。
7月销售收现=5月销售收入×90%×20%+6月销售收入×90%×80%+7月销售收入×10%=120000×90%×20%+140000×90%×80%+280000×10%=150400（元）
8月销售收现=140000×90%×20%+280000×90%×80%+160000×10%=242800（元）
9月销售收现=280000×90%×20%+160000×90%×80%+160000×10%=181600（元）
7月采购付现=6月采购货款=7月销售成本=7月销售收入×（1-40%）=280000×60%=168000（元）
8月采购付现=8月销售收入×（1-40%）=160000×60%=96000（元）
9月采购付现=9月销售收入×（1-40%）=160000×60%=96000（元）
7月变动营业费用付现=280000×25%=70000（元）
8月变动营业费用付现=160000×25%=40000（元）
9月变动营业费用付现=160000×25%=40000（元）
设8月偿还短期借款为X元
99200-X-X×12%×2/12≥10000
解得：X≤87450.98（元）
取10000元的整数倍，8月偿还短期借款80000元。
8月支付短期借款利息=80000×12%×2/12=1600（元）
设9月偿还短期借款为Y元
43200-Y-Y×12%×3/12≥10000
解得：Y≤32233.01（元）
取10000元的整数倍，9月偿还短期借款30000元。
9月支付短期借款利息=30000×12%×3/12=900（元）
8月销售收现=140000×90%×20%+280000×90%×80%+160000×10%=242800（元）
9月销售收现=280000×90%×20%+160000×90%×80%+160000×10%=181600（元）
7月采购付现=6月采购货款=7月销售成本=7月销售收入×（1-40%）=280000×60%=168000（元）
8月采购付现=8月销售收入×（1-40%）=160000×60%=96000（元）
9月采购付现=9月销售收入×（1-40%）=160000×60%=96000（元）
7月变动营业费用付现=280000×25%=70000（元）
8月变动营业费用付现=160000×25%=40000（元）
9月变动营业费用付现=160000×25%=40000（元）
设8月偿还短期借款为X元
99200-X-X×12%×2/12≥10000
解得：X≤87450.98（元）
取10000元的整数倍，8月偿还短期借款80000元。
8月支付短期借款利息=80000×12%×2/12=1600（元）
设9月偿还短期借款为Y元
43200-Y-Y×12%×3/12≥10000
解得：Y≤32233.01（元）
取10000元的整数倍，9月偿还短期借款30000元。
9月支付短期借款利息=30000×12%×3/12=900（元）
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李老师
2024-07-24 13:57:15 128人浏览
哈喽！努力学习的小天使：
您好，9月份的利息是按照借款金额和时间来计算的。虽然9月份偿还了30000元，但这笔钱是在月末偿还的，因此整个月都需要计算利息。年利率为12%，由于是单利计算，所以一个月的利息就是30000元乘以12%再除以12个月，即30000×12%×1/12=300元，但这30000元其实是在前两个月借入的，在9月份是第三个月，并且利息随本金在月末偿还时一起支付，所以需要计算3个月的利息，即300×3=900元。所以，9月份的利息是900元。希望这样解释能帮助您理解。
给您一个爱的鼓励，加油~
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