怎么留下控制函证过程的痕迹？
来源：东奥会计在线责编：付严慧2019-09-18 17:59:27
就业咨询
职场陪伴银行改制清产核资审计，贷款发询证函，银监局说要求审计人员监督函证过程，并留下控制函证过程的痕迹。这个一般怎么控制？银行网点多，客户多，一般情况就是发到营业网点，让网点通知客户来签字。项目组人手少，如何监督控制？
尊敬的学员，您好：
对于要求较高的审计函证，需要执行的程序比较困难时，可以采用其他程序来执行，保证执行的程序能够确认函证有效。例如：面签函证，每个人来网点签字时在现场拍照，并留下身份证复印件+签名/指模。审计人员再去现场，拍几张工作时的照片。
说明：因政策不断变化，以上会计实操相关内容仅供参考，如有异议请以官方更新内容为准。
热门问答
相关文章
津公网安备12010202000755号