单位净值是指开放式基金申购份额及赎回金额计算的基础，即基金单位的净资产价值。每个营业日根据基金所投资证券市场收盘价计算出基金总资产价值，扣除基金当日的各类成本及费用后，得出该基金当日的资产净值。除以基金当日所发生在外的基金单位总数，就是每单位基金净值。计算公式：单位净值=(基金资产总值-基金负债)/基金总份额，基金资产净值=项目价值总和+其他资产价值-基金费用等负债。
更新时间：2024-08-07 10:43:13 查看全文>>
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银行单位净值是什么意思
查看全文>>银行单位净值是指某一银行理财产品或基金在当前时点的净值，它是反映该理财产品或基金当前价值的指标。具体来说，银行单位净值是由理财产品的管理团队或者基金经理根据其持有的现金、债券、股票以及其他投资产品的总值来计算得出的。这些资产的总值减去负债后的剩余金额，再除以产品或者基金的总份额，从而得出每一份产品或者基金的净值。
计算公式：单位净值=总净资产÷产品份额
特点与变动
1.初始净值：理财产品的初始净值一般为1，但产品净值是会变动的，有涨也有跌。
2.变动周期：产品净值一般是以每日、每周或每月等固定周期公布。
3.影响因素：当理财产品所投资的资产价值上升或下降时，单位净值也会随之变化。
对投资者的意义
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可变现净值指的是什么意思
查看全文>>可变现净值，是指在日常活动中，以预计售价减去进一步加工成本和预计销售费用以及相关税费后的净值。在可变现净值计量下，资产按照其正常对外销售所能收到现金或者现金等价物的金额扣减该资产至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额计量。
可变现净值的计算：
存货可变现净值=存货估计售价-至完工估计将发生的成本-估计销售费用-相关税金
1、存货估计售价确定 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常应以产成品或商品的合同价格作为其可变现净值的计量基础。
(1)如果企业持有存货的数量多于销售合同订购的数量，超出部分的存货可变现净值，应以产成品或商品的一般销售价格作为计量基础。
(2)没有销售合同约定的存货，但不包括用于出售的材料，其可变现净值应以产成品或商品的一般销售价格(即市场销售价格)作为计量基础。
(3)用于出售的材料等，应以市场价格作为其可变现净值的计量基础。这里的市场价格是指材料等的市场销售价格。
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无形资产净值计算公式
查看全文>>无形资产的净值=该资产原值-累计摊销。无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产。
无形资产的摊销年限一经确定，不得随便更改，根据现行制度，无形资产摊销期限的确认原则为：法律和合同以及企业申请书分别规定有法定有效期限和受益年限的，按照规定的有效期限和受益年限孰短的原则确定；法律没有规定有效年限，而企业合同或者合同申请书种有规定受益年限的，按规定的受益年限确定；法律或合同以及企业申请书均示规定存放期限或者受益年限的，按照不少于10年的期限规定。
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净值
查看全文>>净值(Net worth) ，或称资产净值(Net assets)、账面价值，意指财产拥有人在财产留置以外所拥有的利益，通常为一笔金额。在会计上净值指公司、团体、或个人的资产值减去负债，亦即公司偿还所有负债后股东应占的资产价值。净值通常是以每一份股票的单位计算，例如某公司的每股资产净值为一元，即每股能分到一元的资产。个人资产净值则常常用来测量身价。
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