营运资金是企业流动资产和流动负债的总称。流动资产减去流动负债的余额称为净营运资金。营运资金管理包括流动资产管理和流动负债管理。
更新时间：2023-05-12 10:21:56 查看全文>>
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专项资金是指什么
查看全文>>专项资金是政府预先设定的特殊支出，是政府投入到一定范围内、一定目的上的财政资金。专项基金包括国家级专项资金、地方专项资金、行业专项资金等。
1.国家级专项资金是由国家财政专门用于支持国家发展战略、重点工程和重大科技项目等的资金。
2.地方专项资金是由地方政府专门用于支持地方经济建设和社会事业发展等的资金。
3.行业专项资金是由各行业协会或者相关企事业单位设立的，用于支持行业技术创新和发展等。
申请专项资金的步骤
如果您需要申请专项资金，可以按照以下步骤进行：
1.查找相关政策和规定：在申请专项资金前，需要了解相关政策和规定，明确申请资金的范围、标准和程序等。
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营运资金的概念及特点
查看全文>>营运资金概念
营运资金，是指流动资产减去流动负债后的余额。用公式表示为：营运资金总额=流动资产总额-流动负债总额；通常有银行短期借款、短期融资券、商业信用、应交税金、应交利润、应付工资、应付费用、预收货款、票据贴现等多种内外部融资方式。
营运资金特点
1、营运资金周转具有短期性(一年或一个营业周期内)。
2、营运资金的来源具有灵活多样性。
3、营运资金的实物形态具有变动性和易变现性。
4、营运资金的数量具有波动性。
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垫支营运资金含义
查看全文>>垫支的营运资金所指的是追加的流动资产扩大量与结算性流动负债扩大量的差额。
营运资金
营运资金，是指在企业生产经营活动中占用在流动资产上的资金。营运资金有广义和狭义之分：
1.广义的营运资金是指一个企业流动资产的总额。
2.狭义的营运资金是指流动资产减去流动负债后的余额。
营运资金计算公式
营运资金=流动资产-流动负债=（总资产-非流动资产）-（总资产-所有者权益-长期负债）=（所有者权益+长期负债）-非流动资产=长期资本-长期资产。
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营运资金管理公式
查看全文>>营运资金公式就是：营运资金 = 流动资产 - 流动负债=(总资产-非流动资产)-(总资产-所有者权益-长期负债)=(所有者权益+长期负债)- 非流动资产= 长期资本-长期资产
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营运资金特点
查看全文>>特点：1 周转时间短。根据这一特点，说明营运资金可以通过短期筹资方式加以解决。2 非现金形态的营运资金如存货、应收账款、短期有价证券容易变现，这一点对企业应付临时性的资金需求有重要意义。3 数量具有波动性。流动资产或流动负债容易受内外条件的影响，数量的波动往往很大。4 来源具有多样性。营运资金的需求问题既可通过长期筹资方式解决，也可通过短期筹资方式解决。仅短期筹资就有：银行短期借款、短期融资、商业信用、票据贴现等多种方式。
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营运资金管理主要内容
查看全文>>营运资金管理是对企业流动资产及流动负债的管理。一个企业要维持正常的运转就必须要拥有适量的营运资金，因此，营运资金管理是企业财务管理的重要组成部分。流动资产是指可以在一年以内或者超过一年的一个营业周期内实现变现或运用的资产，流动资产具有占用时间短、周转快、易变现等特点。企业拥有较多的流动资产，可在一定程度上降低财务风险。流动资产在资产负债表上主要包括以下项目：货币资金、短期投资、应收票据、应收账款和存货。
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营运资金管理原则
查看全文>>营运资金的管理原则：保证合理的资金需求;提高资金使用效率;节约资金使用成本;保持足够的短期偿债能力。
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营运资金管理策略
查看全文>>营运资金管理策略
(一)流动资产的投资策略企业必须选择与其业务需要和管理风格相符合的流动资产投资策略。可选择的流动资产投资策略包括：紧缩的流动资产投资策略、宽松的流动资产投资策略。
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