资金需要量计算公式：营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数;应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额;存货周转次数=销售成本/平均存货余额;应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额;营运资金需求量=营运资金量-自有资金。
更新时间：2023-03-06 11:40:46 查看全文>>
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预测资金需要量的意义包括
查看全文>>预测资金需要量的意义包括有助于改善企业的投资决策，根据可能筹措到的资金来安排销售增长以及有关的投资项目，使投资决策建立在可行的基础上。
资金需要量预测是指企业根据生产经营的需求，对未来所需资金的估计和推测，是企业制订融资计划的基础。
资金需要量预测的方法包括因素分析法、销售百分比法、资金习性预测法。
1、因素分析法
因素分析法又称分析调整法，是以有关项目基期年度的平均资金需要量为基础，根据预测年度的生产经营任务和资金周转加速的要求，进行分析调整，来预测资金需要量的一种方法。
2、销售百分比法
销售百分比法，是将反映生产经营规模的销售因素与反映资金占用的资产因素联系起来，根据销售与资产之间的数量比例关系，预计企业的外部筹资需要量。
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预测资金需要量的基本依据
查看全文>>预测资金需要量的基本依据：
一、因素分析法
根据预测年度的生产经营任务和资金周转加速的要求，进行分析调整，来预测资金需要量的一种方法。
计算公式：
资金需要量=(基期资金平均占用额-不合理资金占用额)×(1+预测期销售增长率)/(1+预测期资金周转速度增长率)
特点：
计算简便，容易掌握，预测结果不太精确。
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预测资金需要量计算公式
查看全文>>预测资金需要量计算公式：
一、因素分析法计算公式：
资金需要量=(基期资金平均占用额-不合理资金占用额)×(1+预测期销售增长率)/(1+预测期资金周转速度增长率)
特点：
计算简便，容易掌握，预测结果不太精确。
二、销售百分比法计算公式：
需要增加的资金量=增加的资产-增加的敏感负债
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预测资金需要量的方法有几种
查看全文>>预测资金需要量的方法有3种。
资金需要量预测的方法包括因素分析法、销售百分比法、资金习性预测法。
1、因素分析法
因素分析法又称分析调整法，是以有关项目基期年度的平均资金需要量为基础，根据预测年度的生产经营任务和资金周转加速的要求，进行分析调整，来预测资金需要量的一种方法。
2、销售百分比法
销售百分比法，是将反映生产经营规模的销售因素与反映资金占用的资产因素联系起来，根据销售与资产之间的数量比例关系，预计企业的外部筹资需要量。
3、资金习性预测法
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资金需要量预测方法的基本原理和特点
查看全文>>资金需要量预测方法的基本原理和特点：
一、因素分析法
含义：
又称分析调整法，是以有关项目基期年度的平均资金需要量为基础，根据预测年度的生产经营任务和资金周转加速的要求，进行分析调整，来预测资金需要量的一种方法。
计算公式：
资金需要量=(基期资金平均占用额-不合理资金占用额)×(1+预测期销售增长率)/(1+预测期资金周转速度增长率)
特点：
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垫支的营运资金是什么
查看全文>>垫支的营运资金是指投资项目形成了生产能力，需要在流动资产上追加的投资。为该投资垫支的营运资金是追加的流动资产扩大量与结算性流动负债扩大量的净差额。
垫支的营运资金=增加的流动资产-增加的经营性流动负债
投资项目从整个经济寿命周期来看，大致可以分为三个时点阶段：投资期、营业期、终结期，现金流量的各个项目也可归属于各个时点阶段之中。
投资阶段的现金流量主要是现金流出量，即在该投资项目上的原始投资，包括在长期资产上的投资和垫支的营运资金。如果该项目的筹建费较高，也可作为初始阶段的现金流出量计入递延资产。在一般情况下，初始阶段中固定资产的原始投资通常在年内一次性投入(如购买设备)，如果原始投资不是一次性投入(如工程建造)，则应把投资归属于不同投入年份之中。
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资金需要量的预测方法
查看全文>>资金需要量预测的概念：资金需要量预测是指企业根据生产经营的需求，对未来所需资金的估计和推测。企业筹集资金，首先要对资金需要量进行预测，即对企业未来组织生产经营活动的资金需要量进行估计、分析和判断，它是企业制定融资计划的基础。
企业资金需要量的预测方法主要有定性预测法和定量预测法两种。定性预测法是根据调查研究所掌握的情况和数据资料，凭借预测人员的知识和经验，对资金需要量所作的判断。定量预测法是指以资金需要量与有关因素的关系为依据，在掌握大量历史资料的基础上选用一定的数学方法加以计算，并将计算结果作为预测的一种方法。
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流动资金需要量公式
查看全文>>流动资金需要量计算公式：营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数;应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额;存货周转次数=销售成本/平均存货余额;应付账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额;营运资金需求量=营运资金量-自有资金。
资金需要量预测是指企业根据生产经营的需求，对未来所需资金的估计和推测。企业筹集资金，首先要对资金需要量进行预测，即对企业未来组织生产经营活动的资金需要量进行估计、分析和判断，它是企业制定融资计划的基础。
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