变异系数的公式是什么

来源:东奥会计在线 责编:刘佳慧 2024-09-25 14:21:32

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2024-09-25 14:21:32

变异系数的公式是什么

变异系数计算公式:

变异系数=标准差÷预期值

变异系数是标准差与预期值的比,是从相对角度观测差异和离散程度的统计量指标

财务应用:

变异系数衡量投资项目的风险,变异系数越大,相对风险越大。变异系数指标的适用范围较广,尤其适用于预期值不同的项目风险的比较(相对数,可比性强)。

预期值

随机变量的各个取值,以相应的概率为权数的加权平均数,即预期值或均值,反映随机变量取值的平均化。

方差

方差是用来表示随机变量与期望值之间离散程度的一个量,它是离差平方的平均数。

标准差

标准差反映概率分布中各种可能结果对预期值离散程度的一个数值。

财务应用:

1.标准差衡量投资项目的绝对风险,在预期值相同的情况下,标准差越大,绝对风险越大。只适用于预期值相同的项目风险程度比较。

2.标准差衡量的是全部风险,既包括系统性风险,也包括非系统性风险。

3.无风险时,标准差0,即:随机变量-期望值,项目具有唯一确定结果(没有变动性)。

变异系数的优缺点:

优点:比起标准差来,变异系数的好处是不需要参照数据的平均值。变异系数是一个无量纲量,因此在比较两组量纲不同或均值不同的数据时,应该用变异系数而不是标准差来作为比较的参考。

缺点:当平均值接近于0的时候,微小的扰动也会对变异系数产生巨大影响,因此造成精确度不足。变异系数无法发展出类似于均值的置信区间的工具。

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