虚假陈述行为的民事责任-2021年CPA《经济法》重要知识点
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虚假陈述行为的民事责任
【所属章节】
第七章 证券法律制度——第十单元 虚假陈述
【知识点】虚假陈述行为的民事责任
虚假陈述行为的民事责任
一、虚假陈述行为的民事责任（★★★）
1.因果推定（2016年案例分析题、2017年案例分析题、2020年案例分析题）
投资者在虚假陈述实施日及以后，至揭露日或者更正日之前买入该证券，在虚假陈述揭露日或者更正日及以后，因卖出该证券发生亏损，或者因持续持有该证券而产生亏损，即推定投资者的损失与虚假陈述行为之间存在因果关系。
2.民事赔偿责任（2020年案例分析题）
（1）无过错责任
信息披露义务人未按照规定披露信息，或者公告的证券发行文件、定期报告、临时报告及其他信息披露资料存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，信息披露义务人应当承担赔偿责任。
（2）过错推定责任
①发行人的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司及其直接责任人员，应当与发行人承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外。
②证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具审计报告及其他鉴证报告、资产评估报告、财务顾问报告、资信评级报告或者法律意见书等文件，应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。其制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人造成损失的，应当与委托人承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外。
3.虚假陈述民事诉讼
（1）投资者的单独诉讼
（2）普通代表人诉讼
投资者提起虚假陈述等证券民事赔偿诉讼时，诉讼标的是同一种类，且当事人一方人数众多的，可以依法推选代表人进行诉讼。
（3）特别代表人诉讼
投资者保护机构受50名以上投资者委托，可以作为代表人参加诉讼，并为经证券登记结算机构确认的权利人依照规定向人民法院登记，但投资者明确表示不愿意参加该诉讼的除外。对于特别代表人诉讼，采用的是“默认加入、明示退出”的方式。
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