资产负债管理的方法和工具_2022中级经济师金融知识点
不是每一个贝壳里都有珍珠，但珍珠一定出现在贝壳中。不是每个人努力都会成功，但成功的人一定很努力。2022年中级经济师考试《金融》专业作为十大专业之一，下面东奥教研团队为考生们带来了《金融》科目的知识点，想要报考2022年中级经济师的考生们学起来吧。
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资产负债管理的方法和工具
【所属章节】
第四章：商业银行经营与管理
【知识点】
资产负债管理的方法和工具
基础管理方法：缺口分析、久期分析、外汇敞口与敏感性分析。
前瞻性动态管理方法：情景模拟、流动性压力测试。
(1)缺口分析：缺口分析是商业银行衡量资产与负债之间重新定价期限和现金流量到期期限匹配情况的一种方法，主要用于利率敏感性缺口和流动性期限缺口分析。
①利率敏感性缺口：衡量一定时期内到期或需重新定价的资产与负债之间的差额。
如果某一时期内到期或需重新定价的资产大于负债，则为正缺口，反之则为负缺口。
利率上升正缺口会增加利差对商业银行有利。
利率下降正缺口会减少利差对商业银行不利。
②流动性期限缺口：用于定期计算和监测同期限内到期的资产与负债差额。
(2)久期分析是商业银行衡量利率变动对全行经济价值影响的一种方法。
商业银行通过改变资产、负债的久期，实现资产负债组合的利率免疫，提高全行的市场价值和收益水平。
(3)外汇敞口与敏感性分析是商业银行衡量汇率变动对全行财务状况影响的一种方法。商业银行采用敞口限额管理和资产负债币种结构管理等方式控制外汇敞口产生的汇率风险。
(4)情景模拟是商业银行结合设定的各种可能情景的发生概率，研究多种因素同时作用可能产生的影响。
(5)流动性压力测试是一种以定量分析为主的流动性风险分析方法，商业银行通过流动性压力测试测算全行在遇到小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失，从而对银行流动性管理体系的脆弱性做出评估和判断，进而采取必要措施。
一切伟大的行动和思想，都有一个微不足道的开始。备考2022年中级经济师可以参考中级经济师考试真题，勤做练习，脚踏实地方可有质的突破。
（以上内容源自东奥梓月老师讲义，仅供考生学习使用，禁止任何形式的转载）
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