2022年中级会计《财务管理》预习阶段学习打卡——证券资产组合的风险

来源：东奥会计在线责编：cyw2022-01-10 11:00:27

有一些挫折却可以在微笑中被征服。2022年中级会计备考正在进行中，为了帮助考生打好预习阶段的基础，东奥特整理了2022年中级会计《财务管理》预习阶段学习打卡内容，一起来学习一下吧！更多《财务管理》预习阶段学习打卡内容戳我查看>>>

【证券资产组合的风险】

证券资产组合的风险(掌握)

尽管收益率的方差、标准差、标准差率是衡量风险的有效工具，但当某项资产或证券成为投资组合的一部分时，这些指标就可能不再是衡量风险的有效工具。

证券资产组合的风险会受到资产之间相关系数的影响。

相关系数，反映两项资产收益率的相关程度，即两项资产收益率之间的相对运动状态，用ρ表示。

理论上，相关系数介于区间[-1，1]内。

相关系数ρ	ρ=-1	-1＜ρ＜1	ρ=1
含义	两项资产收益率完全负相关，即它们的收益率变化方向相反、变化幅度相同	不完全相关，多数情况下大于零即正相关	两项资产收益率完全正相关，即它们的收益率变化方向和变化幅度完全相同

相关系数ρ对风险的影响：

相关系数ρ	ρ=-1	-1＜ρ＜1	ρ=1
组合风险分散情况	可以充分相互抵消，最大限度地降低风险	组合可以分散部分风险，但不能完全消除风险	组合不能抵消任何风险,不能降低任何风险

注：以上预习阶段学习打卡内容选自杨树林老师2022年《财务管理》预习班授课讲义

以上就是东奥小编为大家整理的关于证券资产组合的风险相关内容。2022年中级会计考试时间为9月3日-5日，《财务管理》科目预习知识点小编会持续更新，希望大家都能取得中级会计师资格证!

（本文为东奥会计在线原创文章，仅供考生学习使用，禁止任何形式的转载）

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