证券资产组合的收益与风险_2023年中级会计财务管理知识点打卡
来源：东奥会计在线责编：谭畅2023-05-18 09:49:25
中级会计备考时间长考生容易倦怠，如果想要收获好的成果，就无需找借口，一无所有就是前进的理由。以下是东奥整理的第二章财务管理基础中的证券资产组合的收益与风险考点讲解，快看看吧！
【知识点】证券资产组合的收益与风险★★★
【所属章节】第二章 财务管理基础
证券资产组合的收益与风险
概念：两个或两个以上资产所构成的集合，称为资产组合。如果资产组合中的资产均为有价证券，则该资产组合也可以称为证券组合。本知识点讨论“证券组合”。
一、证券资产组合的预期收益率
证券资产组合的预期收益率就是组成证券资产组合的各种证券资产的预期收益率的加权平均数，其权数等于各种资产在整个组合中所占的价值比例。
二、证券资产组合的风险及其衡量
1.两项资产组合的风险
两项资产组合的风险的影响因素：投资比重、个别资产标准差、相关系数。
2.多项资产组合的风险
一般来讲，随着资产组合中资产个数的增加，资产组合的风险会逐渐降低，当资产的个数增加到一定程度时，组合风险的降低将非常缓慢直到不再降低。
三、系统性风险及其衡量
系统风险又被称为市场风险或不可分散风险，是影响所有资产的、不能通过资产组合而消除的风险。这部分风险是由那些影响整个市场的风险因素所引起的
注：以上中级会计考试学习内容选自陈庆杰老师《财务管理》授课讲义
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