行政单位会计交接清单范本
精选回答
行政单位会计交接清单是确保会计工作连续性和准确性的重要文件。
行政单位会计交接清单
一、基本信息
交接日期：____年__月__日
交接人(签名)：______________
接收人(签名)：______________
监交人(签名)：______________(一般为会计机构负责人或单位负责人)
单位名称：______________
二、会计账簿及资料
1.总账：包括所有科目的总账记录，确保余额准确。
2.明细账：按科目细分的明细账，详细记录每笔经济业务的收支情况。
3.日记账：包括现金日记账和银行存款日记账，记录每日的现金和银行存款收支情况。
4.会计凭证：包括所有已填制的会计凭证，如收款凭证、付款凭证、转账凭证等。
5.财务会计报告：包括月度、季度、年度的财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
6.其他辅助账簿：如固定资产台账、低值易耗品台账等。
三、现金与银行存款
1.现金库存：交接时的现金库存金额，需与账面余额相符。
2.银行存款：列出所有银行存款账户的余额，并提供银行对账单进行核对。
3.支票及票据：列出所有未使用的支票、汇票等票据的编号和金额。
四、资产与负债
1.资产明细表：包括固定资产、流动资产等所有资产的明细表。
2.负债明细表：列出所有负债的明细，如应付账款、预收账款等。
3.所有者权益变动表：反映所有者权益的变动情况。
五、税务相关
1.税务申报记录：包括所有已申报的税种和申报日期。
2.纳税申报表：提供最近一次的纳税申报表。
3.发票及相关凭证：列出所有已开具和收到的发票及相关凭证。
六、其他重要文件
1.合同与协议：与财务工作相关的合同和协议。
2.重要凭证复印件：如支票存根、银行回单等重要凭证的复印件。
3.会计报表及相关分析报告：如财务分析报告、预算执行情况报告等。
七、会计软件及密码
1.软件名称及版本号：列出所使用的会计软件及其版本号。
2.登录用户名及密码：提供会计软件的登录用户名和密码。
3.其他相关设置及权限：如软件内的权限设置、数据备份等。
八、交接前后工作责任的划分
1.交接前的责任：明确交接前所有会计工作的责任由交接人承担。
2.交接后的责任：明确交接后所有会计工作的责任由接收人承担。
九、附件
交接双方签字确认的交接清单原件。
单位负责人签字确认的交接清单复印件(用于存档)。
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