《证券市场基本法律法规》模拟题：基金法概念

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【单选题】

下列不属于基金管理人义务的是( )。

A.负责基金投资与证券的清算交割

B.及时、足额向基金持有人支付基金收益

C.保存基金的会计账册，记录15年以上

D.计算并公告基金资产净值及每一基金单位资产净值

【答案】A

【解析】

基金管理人的义务主要有：(1)按照基金契约的规定运用基金资产投资并管理基金资产;(2)及时、足额向基金持有人支付基金收益。(3)保存基金的会计账册，记录15年以上;(4)编制基金财务报告，及时公告，并向中国证监会报告;(5)计算并公告基金资产净值及每一基金单位资产净值;(6)基金契约规定的其他职责。

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